法律論壇

A:  您好：

有關所詢問提涉及電子支付機構管理條例及金融商品相關法律規範：

電子支付機構管理條例第四條第一項及第三項規定：「電子支付機構經營之業務項目，由主管機關依下列所定範圍分別許可：
一、代理收付實質交易款項。
二、收受儲值款項。
三、辦理國內外小額匯兌。
四、辦理與前三款業務有關之買賣外國貨幣及大陸地區、香港或澳門發行之貨幣（以下合稱外幣）。」、「電子支付機構所經營之業務項目，須經其他目的事業主管機關許可者，於取得許可後，始得向主管機關申請許可。」

電子支付機構管理條例第十一條第一項及第二項規定：「申請專營第四條第一項及第二項各款業務之許可，應由發起人或負責人檢具下列書件，向主管機關為之：
一、申請書。
二、發起人或董事、監察人名冊及證明文件。
三、發起人會議或董事會會議紀錄。
四、資金來源說明。
五、公司章程。
六、營業計畫書：載明業務範圍、業務經營之原則、方針與具體執行之方法、市場展望、風險及效益評估。
七、總經理或預定總經理之資料。
八、業務章則及業務流程說明。
九、電子支付機構業務各關係人間權利義務關係約定書或其範本。
十、經營電子支付機構業務所採用之資訊系統及安全控管作業說明。
十一、經會計師認證之電子支付機構業務交易之結算及清算機制說明。
十二、經會計師認證之支付款項保障機制說明及信託契約、履約保證契約或其範本。
十三、經會計師認證得以滿足未來五年資訊系統及業務適當營運之預算評估。
十四、其他主管機關規定之書件。」
「前項第八款所定之業務章則，應記載下列事項：
一、組織結構及部門職掌。
二、人員配置、管理及培訓。
三、內部控制制度及內部稽核制度。
四、防制洗錢與打擊資恐內部控制及稽核制度。
五、使用者及特約機構身分確認機制。
六、會計制度。
七、營業之原則及政策。
八、消費者權益保障措施及消費糾紛處理程序。
九、作業手冊及權責劃分。
十、其他主管機關規定之事項。」

電子支付機構管理條例第四十六條：「非電子支付機構經營第四條第一項第二款業務者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千萬元以上五億元以下罰金。
未依第五條第三項規定向主管機關申請許可，或已依規定申請許可，經主管機關不予許可後，仍經營第四條第一項第一款業務者，處五年以下有期徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金。
法人之代表人、代理人、受僱人或其他從業人員，因執行業務犯前二項之罪者，除處罰其行為負責人外，對該法人亦科以前二項所定罰金。」

依您所詢之營運模式涉及儲值系統及線上交易，涉及收受存款有關之營業項目，在台灣是受到強監理，故所詢之營業方式須依電子支付機構管理條例及相關法規向主管機關即金融監督管理委員會申請。又因相關法規範過於繁雜，眾多細節須逐一確認，且電子支付機構管理條例法第四十六條設有刑法之徒刑規範，建議應審慎完成申請流程且逐一確認符合相關法規，為確實保障您的權益，歡迎與本事務所聯繫，謝謝。

永衡法律事務所 吳佳潓律師
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